Должны ли несовершеннолетние платить налоги?
Если исходить из того, что все физические лица, получающие прибыль и имеющие налогооблагаемое имущество, должны платить налоги, то оказывается, что налогоплательщиками являются не только взрослые. Как быть с детьми, являющимися собственниками объектов налогообложения? Как правильно платить налоги?
По закону, до тех пор, пока физическому лицу не исполнилось 18 лет, налоги за него платят родители, опекуны или иные законные представители. Если несовершеннолетний человек работает на условиях трудового договора, работодатель оплачивает НДФЛ.
НДФЛ – это ежемесячный отчисление в размере 13% от дохода, который получает работник. Получение заработной платы – это не тот случай, когда вам нужно отразить свой доход в налоговой декларации, за вас это сделает работодатель. Но в других случаях — например, при получении дохода от сдачи квартиры в аренду или оказания услуг в частном порядке — вы должны сами позаботиться об уплате налога и правильно отразить свой доход в документации. В этом вам поможет профессиональный юрист.
Вы продали недвижимость: нужно ли платить налог?
Как правильно поступить, если вы продали недвижимость? Получение денег от продажи автомобиля или квартиры – это доход, с которого 13% надо отчислять государству. Но это правило работает не всегда. Если вы использовали недвижимость в течение 3 лет и более, вы можете продать ее и не платить налог. Более подробно об этом рассказывает статья 217.1 НК РФ. Важно, как вы получили недвижимость.
Есть три условия для получения:
- Вам передали имущество члены семьи или близкие родственники или оно перешло к вам от них по наследству;
- Вы получили имущество в результате приватизации;
- Вы являетесь плательщиком ренты и получили имущество по договору пожизненного содержания с иждивенцем.
Если хотя бы один из них соблюден, то вам не придется платить налог после продажи недвижимости, если вы владеете ею не менее 3 лет. Если ни одно из трех условий не выполняется, правильным будет либо заплатить налог, либо продать недвижимость через 5 лет владения. Также не будет облагаться доход от продажи квартиры, если она стоит 1 миллион рублей и менее, и доход от продажи автомобиля, если его цена не превышает 250 000 рублей. Для этого потребуется оформить имущественный вычет.
Взимаются ли налоги с выигрышей в лотерею?
Если вы получили доход от выигрыша в лотерею, вам необходимо заплатить налог в размере 13%.
Также правильно будет заплатить налог за выигрыш в казино. Но в обоих случаях есть нюанс: из суммы 13% нужно вычесть 4000 рублей — это часть прибыли, которая в данной ситуации не облагается налогом.
При этом есть виды выигрышей и доходов с процентной ставкой 35%:
- Победа в рекламной кампании;
- Доход от банковских депозитов;
- Доход от депозитов.
В то же время во всех вышеперечисленных случаях есть определенные нюансы, которые известны профессиональным юристам. Например, если вы выиграли по акции 4000 долларов или меньше, вам не придется платить налог. Если вы сделали вклад в банк в рублях, а годовой процент не превышал ставки рефинансирования на начало отчетного периода (года), то правильно будет не платить налог.
Как и сколько платят владельцы недвижимости?
Собственники домов, квартир, дач и гаражей платят налог на недвижимость. Его можно рассчитать от инвентаризационной стоимости имущества или в процентах от кадастровой стоимости. Первоначально налог определялся исходя из суммы, которая была установлена в бюро инвентаризации с учетом площади, удобства и новизны постройки.
После ряда изменений, которые были внесены в Налоговый кодекс РФ, в некоторых регионах стали платить государству от 0,1% до 2% от стоимости имущества. Удобство для физических лиц заключается в том, что окончательную сумму рассчитывает налоговая служба. Таким образом, вы можете проверить, правильно ли вы платите налог, но нет необходимости его рассчитывать.
Основные преимущества для налогоплательщиков
Основные налоговые льготы обозначены в статье 407 НК РФ. Прежде чем платить тот или иной процент государству, нужно узнать, относитесь ли вы к льготной категории граждан. Если да — сможете снизить налог.
Льготами пользуются следующие категории граждан:
- Ветераны боевых действий, Великой Отечественной войны, Герои России и СССР — отменены налог на имущество (284 ФЗ), особые условия по земельному налогу (ст. 391 НК РФ).
- Граждане РФ с ограниченными возможностями - отмена налога на имущество по 1 и 2 группам, льготные условия пользования землей (ст. 391 НК РФ), скидка по транспортному налогу (скидка или полная отмена налога - зависит от мощности автомобиля и региона).
- Пенсионерам - отменяются сборы на имущество (ст. 407 НК РФ), льготы по земельному и транспортному налогу, право на имущественный вычет при покупке недвижимости.
- Многодетным семьям - предусмотрены льготы по земельному и транспортному налогу, а также вычет на детей: 1400 рублей на первого и второго ребенка, по 3000 рублей на каждого последующего ребенка - эти суммы налогом не облагаются.
Есть много привилегированных категорий. В каждом из них есть свои нюансы, связанные со скидками и полной отменой налоговых сборов. Платить или не платить – вам скажет налоговая служба. А профессиональный юрист поможет узнать, есть ли для вас конкретные условия, которые помогут уменьшить выплаты.
Три правила относительно сроков уплаты налогов
Если вы запутались и не знаете, когда платить налог, вы можете обратиться в налоговую инспекцию или к частному юристу, который поможет вам оформить документы и вовремя произвести платеж. В отношении условий оплаты действуют три правила:
- НДФЛ до 15 июля;
- Транспортный налог - до 30 ноября;
- Налог на имущество до 1 декабря.
Подача налоговой декларации должна произойти до 30 апреля. В ней необходимо указать те доходы, которые поступили за предыдущий год, поскольку вы платите налоги именно за него. То есть в 2020 году налогоплательщики внесут платежи за 2019 год.
Что вас ждет, если вы вовремя не заплатите налоги?
Узнать о налоговой задолженности можно двумя способами: получив уведомление от налоговой службы по почте или уточнив информацию онлайн. Это можно сделать на официальном сайте ФНС, на портале Госуслуг, через базу ФССП, портал Яндекс.Деньги (по ИНН) и даже на сайтах банков.
Если вы не подали декларацию о доходах и не оплатили налог, вам могут начислить штрафы и пени. Штраф составит от 20% до 40% от суммы неуплаченного налога, а пени начисляются ежедневно, в зависимости от вашей ситуации. Если с учетом штрафов и пени ваш долг перешел отметку в 300 000 рублей, следующим этапом может стать арест.
В этой ситуации важно знать не только свои обязанности, но и свои права. Существует ряд смягчающих обстоятельств и правил, согласно которым определенные суммы не могут быть взысканы с вас. Им помогут профессиональные юристы, которые ответят на ваши вопросы и помогут найти выход из любой ситуации.
Источники:
Освобождение от налога на недвижимость
Налог на имущество физических лиц
Налоговые льготы
Решить вопрос>